理财规划师国家职业资格考试辅导用书指定教材－基础知识[2级3级共用]

    改革开放以来，中国人创造出了令全球侧目的经济奇迹。目前国内已进入财富管理时代，全民都需要学会重视长期理财规划。纵览各发达国家经验，随着经济和金融的持续发展，仅仅依靠个人知识和经验的积累，及其对财富管理配置的时间和精力来管理财富这样的传统方式，已经完全难以确保其选择与配置的效率和效益，从而提供专业、全面理财服务的理财规划师便应运而生，在经济和社会发展中日益彰显其重要作用。
    理财规划师是运用理财规划的原理、方法和工具，为客户提供理财规划服务的专业人员。2003年初，劳动和社会保障部颁布了《理财规划师国家职业标准(试行)》(以下简称。职业标准。)，推出了理财规划师这一新职业，同时成立了国家职业技能鉴定专家委员会理财规划师专业委员会(以下简称“专家委员会”)。专家委员会由著名经济学家萧灼基教授担任名誉主任，中国人民大学副校长陈雨露教授担任主任，委员均为来自国内著名高等院校和金融机构的杰出学者和专家。
    经过几年的探索，劳动和社会保障部从我国国情出发，组织专家对原职业标准进行了大幅修订。鉴于新版职业标准的指导意义，我们相应对理财规划师国家职业资格认证教程(以下简称“教程”)做出调整。我们希望该教程在立足本土获得生命力的基础上，凭借其对职业标准忠实而深刻的理解、对理财规划师职业国际化和前瞻性的把握，使得理财规划师这个职业能够伴随中国经济的持续发展和居民财富的稳步增长而蓬勃茁壮地迅速成长。
    与上版相比，新版职业标准主要修订了以下几个方面：首先在基本要求方面，将原来的工作要求部分合并进来，整合为基本要求的工作流程部分。同时调整了原有基本要求的各个方面，突出强调了会计、财务、宏观经济以及理财计算等基础性技能的理论体系与各部分之间的逻辑联系，凸显了税收、法律等相关知识的重要地位。其次在工作要求方面，改变了第一版过于强调工作流程的做法，全面引入理财规划师主要工作的八项内容，并就每种规划制定了相应的工作内容，提出了相应的能力要求，提示了相应的有关知识，从而可以起到对具体理财规划工作的提纲挈领的指导作用，便于理财规划师工作的实施、开展以及考评。
    新教程在内容上增加了现金规划、退休养老规划和财产分配与传承规划等相关部分，使得理财规划的全部工作内容都得到了理论上的系统全面的介绍，同时还大量引进了我国实际生活当中的具体实例作为案例，有助于广大读者的学习和理解。在基础知识部分，详细论述了理财规划原理、财务和会计基础、宏观经济分析、金融基础、税收基础、理财规划法律基础、理财计算基础等内容，最后一章集中讲解理财规划师的工作流程。在专业能力部分，则具体讲解了理财规划的各分项规划内容的具体知识和工作技巧，具有极强的指导实际工作的意义。
    总的来说，新版教程具有下面几个鲜明的特点：
    首先，致力于解决理财规划师执业的本土化问题。由于各国在税收制度、投融资制度、动产及不动产融资制度和婚姻继承制度上存在较大差异，并且不同国家居民生活水平、生活习惯、消费观念和对后代生活的关注方式的不同，其对于居民的长期财富的管理和规划也就大相径庭，因此，理财规划师职业必须立足于本土化。我们不能直接照搬其他国家或地区已有的模式和内容，更不能将别国的专业知识和操作规程直接拿来使用。在参考国际通行做法的同时，更重要的是脚踏实地从中国现实出发，办好中国人自己的事情。
    其次，强调理财规划师需要具备全面综合的知识和技能。通过教程案例，我们强调了通常所理解的投资管理仅仅是理财规划工作八大规划中的一个方面。另外，任何的财富管理工作，都无法脱离其所处的具体法律制度环境。而具体的法律制度环境不仅需要本土化，还要求全面性，在教程中则表现为与我国现行的法律法规制度紧密结合，并在很多理论阐述与案例分析中更多地体现为我国各项具体的法律法规，而不是单纯的经济金融原理。
    再次，新版教程具有鲜明的时代特色。当今知识经济时代，社会发展日新月异，这要求对知识的追求必须跟上时代发展的步伐，方能在日趋激烈的市场竞争中掌握安身立命和克敌制胜的法宝。
    最后，新版教程保持了我们一贯所追求的与国际接轨的优良做法。毕竟我国的市场经济发展才短短二十多年，居民个人财富的积累和水平与成熟市场经济国家的实际状况还相去甚远，在经济与金融市场环境的建设方面尚处于起步发展阶段。因此，在立足于本土化的基础上，在从我国现实的法律制度环境出发的前提下，我们还要严格坚持“国际化规格与本土化内容相结合”的原则，充分借鉴和吸取发达国家的有益经验，发挥后发优势。   
    新版教程适用于所有参加理财规划师职业资格培训l考试并立志从事理财规划师职业的人员，是目前国家理财规划师职业资格培训和鉴定推荐教程，也可以作为高等院校财经类专业“理财规划”课程的教学用书。全套教程包括：《理财规划师基础知识》、《助理理财规划师专业能力(三级)》、《理财规划师专业能力(二级)》、《高级理财规划师专业能力(一级)》，其中三个等级共用一本《理财规划师基础知识》。此外，为便于指导读者参加国家理财规划师职业资格考试还配套编有《理财规划师考试指南》。
    本教程由中国人民大学副校长、博士生导师、国家职业技能鉴定专家委员会理财规划师专业委员会主任陈雨露教授担任主编，国家职业技能鉴定专家委员会理财规划师专业委员会秘书长、北京东方华尔金融咨询有限责任公司总裁刘彦斌和特华博士后科研工作站李青云博士担任执行主编，高蕾、杨东伟、蔡小辉等参与编写各章。最后由中国人民大学财政金融学院博士生导师朱青教授、中国人民大学财政金融学院院长助理庞红副教授、北京大学经济学院于小东副教授、北京市汉卓律师事务所王芳律师审定。
    在本教程编写过程中，得到了北京东方华尔金融咨询有限责任公司的大力支持。
  在此一并致谢!
理财规划师职业资格培训教程编写组
    2006年6月6日

　
　
  

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